Видатки. Курс фінансова грамотність

1. Суть і причини виникнення видатків. У своєму житті людина постійно користується певними речами (товарами) та послугами, щоб задовольнити свої потреби це називатимемо благами, а процес їх використання - споживанням.

Під час визначення способів задоволення потреб людини треба розрізняти «необхідність» і «бажання». Необхідність - це блага, які потрібні для виживання людини: їжа, житло, одяг, медичне забезпечення, бажання - це блага, які людина хотіла б мати, але які не є критичними для її виживання. Індивідуальні та соціальні відмінності люди можуть встановлювати різні пріоритети (черговість) задоволення потреб, а також по-різному оцінювати необхідний обсяг благ або вимоги до їхньої якості.

Певними благами людина може користуватися безкоштовно (наприклад, безкоштовна медична допомога в державних і комунальних лікарнях), інші вона може створити самостійно (як-от виростити врожай яблук на власній присадибній ділянці).

Видатки сім’ї — це сукупність платежів, які здійснюють її члени з метою придбання благ для задоволення потреб і забезпечення життєдіяльності. Вони складаються з витрат на придбання продовольчих і непродовольчих товарів, оплату різноманітних послуг, сплату податків, повернення кредитів, здійснення інвестицій тощо.

2. Види та характеристика окремих видатків

Усі блага, які споживає людина, поділяють на необхідні та бажані. Відповідно, і видатки на придбання благ можна поділити на обов’язкові (або критично необхідні), які потрібно здійснити для придбання благ, щоб забезпечити існування людини та сім’ї, та необов’язкові (або другорядні), які пов’язані з бажаними благами.

Деякі необхідні видатки повинні здійснюватися на постійній основі (витрати на продукти харчування або оплату комунальних послуг). Інші можуть бути відкладені в часі та сплачені. Але в будь-якому разі несплата обов’язкових видатків у майбутньому загрожує істотними життєвими складнощами. Для однієї людини певне благо є бажанням, для другої воно буде необхідністю. Наприклад, оплата послуг Інтернету для більшості людей бажанням, оскільки не впливає на задоволення базових потреб людини, а для людини яка працює дистанційно такі витрати будуть необхідністю, адже вони безпосередньо впливають на можливість отримання доходу для задоволення своїх потреб.

Рівень сімейних надходжень і видатків взаємопов’язані. Потреби членів сім’ї задовольняються від нижчих (простіших) до вищих, залежно від величини отримуваних доходів. Сім’ї з низькими доходами витрачають більше своїх доходів на харчування, одяг, житло. Ця закономірність в економічній науці отримала назву закон Енгеля.

Надзвичайно важливо тримати видатки під контролем, аналізувати кожну статтю видатків, причини їх виникнення, обсяги. Це дасть можливість уникнути зайвих витрат і допоможе знайти або сформувати резерви коштів. Контроль є особливо важливим для певної групи необов’язкових видатків, які зазвичай називають «викрадачами грошей» - це невеликі суми, які людина витрачає несвідомо або майже несвідомо. (купівля непотрібних товарів під впливом рекламних оголошень тощо), витрати, пов’язані з надмірним споживанням (надмірне споживання газу, води, електроенергії, перевитрати пального, надмірне користування телефоном) і шкідливими звичками (азартні ігри, товари, що шкодять здоров’ю, зокрема, цигарки та алкоголь).

Чинники, що впливають на витрачання грошей:

-сімейні звички. Часто людина набуває звички до витрачання грошей, копіюючи рішення старших членів сім’ї (або навпаки, як протест, ніколи не повторюючи їхні рішення). Відтак, те, як і на що витрачають гроші батьки, впливатиме на те, які товари та послуги купуватимуть діти;

- соціальне оточення. Через бажання належати до певної соціальної групи та бути сприйнятою її членами людина формує певні звички до витрачання коштів;

- культурне оточення. Культурні та релігійні аспекти. Наприклад, під їхнім впливом може формуватися звичка витрачати гроші на благодійність;

- сезонність. Певні категорії витрат тісно пов’язані з конкретним періодом року. Традиційно людина витрачає більше грошей на подарунки в період Різдва та Нового року й на подорожі та відпочинок у літній сезон;

- реклама. Рекламні кампанії допомагають продавцям товарів та послуг сформувати або розвинути в людини певні бажання та завдяки цьому підштовхнути її до витрачання грошей на таку продукцію.

- наявний невитрачений дохід. Після фінансування всіх критичних витрат у розпорядженні людини можуть залишатися невитрачені, «вільні» гроші. Замість заощаджень та інвестицій, такі гроші можуть витрачатися на споживання товарів вищої якості та вищої вартості або на купівлю непотрібних товарів. Що більше в людини «вільних» грошей, то більше ризик того, що вона використає їх на купівлю непотрібних товарів, які купуються саме через те, що людина може дозволити собі витратити наявні гроші. Наслідком цього може стати виникнення шкідливої звички (оніоманії), що полягає в надмірному та неконтрольованому бажанні здійснювати покупки.

За характером появи та ступенем прогнозованості видатки можна розподілити на очікувані та непередбачувані.

Очікувані видатки це ті які може заздалегідь визначити та спрогнозувати. Вони можуть мати регулярний (витрати на харчування, оренду житла), тимчасовий (витрати на навчання, «сезонні» комунальні послуги, такі як опалення) та разовий (витрати на придбання побутової техніки) характер.

Непередбачувані видатки пов’язані з певними обставинами, на настання яких людина не розраховувала. Наприклад, загубивши телефон, людина буде змушена терміново придбати новий. Деякі непередбачувані видатки можна зменшити за рахунок формування резервів або ж придбання страховки. Наприклад, сплативши один раз на рік 7 000 грн за поліс медичного страхування, особа може розраховувати на покриття медичних витрат у сумі до 50 000 грн упродовж року.

Варто розрізняти видатки, що спричинюють наступні видатки, та видатки, що генерують доходи. До перших можуть належати:

-придбання товарів за рахунок кредиту, оскільки до вартості товару додаються витрати на сплату процентів і комісій за кредитом;

-придбання товарів або послуг, використання або споживання яких вимагатиме супутніх товарів або послуг. Наприклад, придбання автомобіля вимагатиме в майбутньому фінансування його технічного обслуговування, заправляння пальним, оплати паркінгу; купівля квартири буде пов’язана з витратами на оплату комунальних послуг і фінансуванням ремонту;

На противагу їм, існують видатки, які пов’язані з витрачанням коштів, але в майбутньому здатні генерувати дохід:

-наприклад, депозити та облігації передбачають виплату власнику періодичної грошової винагороди - процентів;

-витрати на здобуття освіти й отримання додаткових знань будуть передумовою для підвищення конкурентоспроможності людини на ринку праці й отримання нею вищої заробітної плати чи доходу від власного бізнесу чи фрілансу.

Зверніть увагу, що певні активи, пов’язані з наступними витратами, можуть забезпечити й отримання доходу. Так, власний автомобіль або нерухомість можуть генерувати дохід, адже людина може використовувати їх у власному бізнесі або здавати в оренду.

3. Видатки й інфляція

Видатки сім’ї переважно пов’язані з придбанням благ для власного споживання й задоволення потреб. Ціни на такі блага змінюються час від часу.

Інфляція - це зростання рівня (приріст) цін на товари та послуги впродовж певного періоду. Щоб визначити рівень інфляції, державні статистичні органи беруть до уваги вартість так званого споживчого кошика - стандартного набору товарів і послуг, що характеризує типовий рівень і структуру споживання пересічної людини. Вміст та розмір споживчого кошика є різним для різних країн, але щонайменше містить продукти харчування (хліб, молоко, м’ясо, фрукти, овочі тощо), одяг, взуття, предмети особистої гігієни й таке інше.

В Україні формування набору продуктів харчування, непродовольчих товарів і послуг для споживчого кошику передбачено Законом «Про прожитковий мінімум». Такий набір є основою для визначення прожиткового мінімуму - вартісної (грошової) величини споживчого кошика. Прожитковий мінімум встановлюється на одну особу та окремо для 4 соціальних груп: (дітей віком до 6 років;дітей віком від 6 до 18 років;працездатних осіб;осіб, які втратили працездатність)Прожитковий мінімум встановлюється Кабінетом Міністрів України після науково-громадської експертизи та щорічно затверджується в законі про державний бюджет України. Зважаючи на зміни рівня цін на товари в споживчому кошику, і розраховується індекс споживчих цін на рівні країни, який є основним показником рівня інфляції. Щоб розрахувати індекс цін, необхідно розуміти, яким є приріст цін за певний період, зазвичай, місяць, рік.

Через наявність інфляції також розрізняють поняття номінальна вартість грошей (скільки грошей ми фактично маємо «на руках») та реальна вартість грошей (скільки товарів та послуг ми зможемо придбати за цю суму грошей із урахуванням зміни їх купівельної спроможності). Так, у нашому прикладі на кінець року 1 000 грн - номінальна вартість грошей, а 909 грн - їх реальна вартість з урахуванням інфляції на рівні 10% на рік. Так само статистичні спостереження та розрахунки на підставі цін і доходів без врахування рівня інфляції називають номінальними. Якщо ціни й доходи коригуються на рівень інфляції, то їх називають реальними.

Зауважмо, що люди по-різному відчувають на собі вплив інфляції. Як уже зазначалося, перелік благ, що споживають різні люди, доволі індивідуальний: хтось надає перевагу харчуванню вдома, хтось - походу до кафе або ресторану, хтось купує одяг і взуття вітчизняних виробників, а хтось надає перевагу відомим іноземним брендам. Водночас приріст цін на різні товари є нерівномірним і відбувається з різною швидкістю. До того ж, у той час як певні товари та послуги дорожчають, інші можуть знижуватися в ціні.

1. Які потреби належать до потреб найнижчого та найвищого рівнів за ієрархією потреб Абрагама Маслоу?

2.Розкрийте особливості різних видів видатків людини (обов’язкових та не обов’язкових, очікуваних та непередбачуваних, регулярних та нерегулярних).

3.Як можна протидіяти «викрадачам грошей»?

4.Ви сприймаєте придбання нового телефону як необхідність чи як бажання? На вашу думку, чи може вплинути на таке сприйняття: вік людини, її місце проживання, сума наявних в неї грошей?

5.Які чинники впливають на способи витрачання людиною грошей?