Вартість кредиту. Платежі на користь кредитодавця та платежі за послуги інших осіб.Проценти та номінальна процентна ставка. Види комісій, порядок (база) їх розрахунку та їх вплив на вартість кредиту.

Зазвичай позичальник повинен:

• 1) повернути (ще кажуть «погасити») кредитодавцю суму, яка була запозичена. Таку суму називають основною сумою кредиту (або тілом кредиту);

• 2) сплатити кредитодавцю проценти за користування кредитом, які нараховують на непогашену основну суму кредиту (тобто ще неповернену кредитодавцеві) впродовж строку користування кредитом;

• 3) сплатити кредитодавцю певну плату за надання чи обслуговування кредиту, яка може бути фіксованою сумою або певним відсотком від основної чи непогашеної суми кредиту (комісію);

• 4) у певних випадках сплатити іншим особам, які надають позичальникові послуги, пов’язані з кредитом (наприклад, нотаріусу, оцінювачу, страховій компанії), винагороду чи інший платіж за надання таких послуг.

Чому так? Якщо йдеться про платежі на користь кредитодавця (проценти та комісію), то обов’язковість плати за кредит обумовлена, зокрема, вартістю грошей, які кредитодавець залучає як депозити або отримує як кредити від інших осіб. Крім того, кредитодавець хоче ще й «заробити» на тому, що він надає позичальнику кошти. Саме тому «безкоштовних» або «безпроцентних» кредитів насправді не існує.

Тож, за користування кредитними коштами позичальник повинен сплачувати кредитодавцеві проценти на непогашену основну суму кредиту за визначеною в кредитному договорі процентною ставкою. Таку процентну ставку ще часто називають номінальною, тому що вона не враховує інші, непроцентні, платежі, які мають бути сплачені позичальником, на відміну від реальної річної процентної ставки, про яку ви дізнаєтеся далі.

Нарахування процентів може здійснюватися декількома методами, найвживанішим із яких є метод простих процентів.

Формула для розрахунку простих процентів для кредиту, строк якого вимірюють місяцями, така:

де r - це річна процентна ставка;

m - кількість місяців користування кредитом.

Формула для розрахунку простих процентів для кредиту, строк якого вимірюють днями (з розрахунку, що в році 365 днів), така:

де r - це річна процентна ставка;

n - кількість днів користування кредитом.

ПРИКЛАД ПРАКТИКИ

Приклад 1. Павло взяв кредит на 1 рік у сумі 1 000 грн, процентна ставка становить 20% річних. Погашення кредиту передбачено наприкінці строку. Визначте процентні витрати Павла за кредитом.

Розрахунок:

Якщо рахуємо строк в місяцях, тоді матимемо:

Приклад 2. Валентина також взяла кредит у сумі 1 000 грн і також за ставкою 20%, проте строк такого кредиту становить 3 місяці. Повернення кредиту передбачено наприкінці строку разом зі сплатою процентів. Якими будуть процентні витрати Валентини?

Розрахунок:

Зверніть увагу, що в наведених вище прикладах кредит повертався всією сумою наприкінці строку кредиту. Проте такий підхід використовується зазвичай для кредитів на невеликі строки та невеликі суми. Частіше кредитодавці передбачають, що кредит повертається частинами. Водночас проценти за певний період нараховуються на непогашену основну суму кредиту, тобто ту суму, яка була в користуванні в позичальника впродовж такого періоду часу.

ПРИКЛАД ПРАКТИКИ

Василь також взяв кредит на 1 рік у сумі 1 000 грн і теж за процентною ставкою 20% річних, проте погашення кредиту передбачено рівними платежами щоквартально. Якими будуть процентні витрати Василя?

Розрахунок: Розрахунок здійснюється в декілька кроків.

Крок 1. Визначимо, яку суму кредиту має повертати Василь щоквартально. У році чотири квартали, отже:

Крок 2. Визначимо процентні витрати Василя за перший квартал.

Крок 3. Визначимо процентні витрати за другий квартал:

Крок 4. Визначимо процентні витрати за третій квартал:

Крок 5. Визначимо процентні витрати за четвертий квартал:

Крок 6. Визначимо загальні процентні витрати Василя за рік:

50+37,5+25+12,5 = 125 грн

Отже, ми бачимо, що повернення кредиту частинами впродовж строку кредитування суттєво зменшує процентні витрати.

В Україні фінансові установи пропонують кредити з одним із двох типів процентних ставок:

• 1) фіксована процентна ставка:

Приклад: 20% річних.

Така ставка є незмінною впродовж строку кредиту, окрім випадків, чітко визначених у кредитному договорі, коли ставка автоматично змінюється на іншу. Наприклад, договір може передбачати, що процентна ставка становить 20% річних до того часу, поки позичальник вчасно виконує всі зобов’язання за кредитом; але якщо він порушив свої зобов’язання, то після такого порушення ставка становить уже 40% річних. У всіх інших випадках кредитодавець не має права самостійно (без згоди позичальника) змінювати фіксовану процентну ставку - тому вона й має назву фіксована.

• 2) змінювана процентна ставка (інша назва - плаваюча ставка):

Така процентна ставка розраховується за формулою:

індекс (його ще називають базовою ставкою) + певний відсоток (маржа).

У цій формулі індекс є змінюваною частиною (він може збільшуватися/ зменшуватися), а маржа є фіксованою частиною. Розмір маржі залежить від різних чинників, наприклад, від рівня кредитоспроможності позичальника (чим вище рівень кредитоспроможності, тим меншою буде маржа), якості наданої позичальником застави тощо.

Індексом, який зазвичай використовується для змінюваних процентних ставок за договорами про споживчий кредит в Україні, є вже знайомий вам український індекс ставок за депозитами фізичних осіб в гривні (UIRD). UIRD буває на різні строки (3, 6, 9 чи 12 місяців) та в різних валютах (гривня, долар США, євро). Інформацію про поточний і попередні розміри цього індексу можна знайти на веб-сайті Національного банку України.

Приклад змінюваної ставки: 6-місячний UIR.D в гривні + 3% річних.

Якщо індекс зростатиме, то кредитодавець має право збільшувати ставку за кредитом. Якщо індекс падатиме, то кредитодавець зобов’язаний її зменшувати. Періодичність зміни ставки, тобто як часто кредитодавець має фіксувати новий розмір індексу і, відповідно, новий розмір ставки, повинна бути визначена в договорі (наприклад, один раз на шість місяців).

ПРИКЛАД ПРАКТИКИ

Коли Василь звернувся по кредит наступного разу, банк запропонував йому кредит на шість місяців із щоквартальним поверненням основної суми та зі змінюваною процентною ставкою, а саме: 3-місячний UIRD в гривні плюс 4% річних.

Припустімо, що на момент укладення угоди 3-місячний UIRD становив 15,5%, а через квартал знизився до 15%.

Тоді за перший квартал користування кредитом ставка становила:

15,5%+4% = 19,5%.

А за другий квартал ставка становила:

15%+4% = 19%.

Важливо, що кредитодавець не має право самостійно (тобто без згоди позичальника) змінювати ані формулу (тобто який вид індексу береться до розрахунку, наприклад 3-місячний UIRD в гривні), ані розмір маржі.